费用报销单怎么填写?

费用报销单的会计分录、凭证摘要、审批单据及发票应当保持一致，即做到“四统一”。这样做的目的是既能保障会计做账规范，又可以规避税务风险。

目前，很多企业的费用报销方面出现了替票现象和替现现象，这给财务人员带来了一定隐患。所以无论如何。财务人员都应当坚持一个原则：费用报销，只认发票上的列示。

费用报销到填写要求包括以下几点：

1、费用经办人，应当在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续。特殊情况另行通知处理。

2、使用蓝色或者黑色钢笔、签字笔如何填写报销单的报销时间、报销人、费用摘要等内容。

3、如果属于非采购类的行政、办公或者其他费用，可直接填制报销单据。

费用报销单报销项目有哪些?

费用报销单报销项目包括了办公费用、通讯费、办公用品、业务费用等分类，具体分类每个单位可能有些不同，但大致一样，具体可询问财务。注意：一张报销单建议只填写一个类型的费用，费用报销单下粘贴原始单据，将收据和发票单据做好分类，便于会计做账。

费用报销时会计人员需审核哪些内容?

费用报销时，会计人员应当审核以下具体内容：

1、发票是否合规，是否跳出假票和废票。

2、报销金额和发票金额能否对得上，权签是不是完整的。

3、报销单所填写的事项和发票上的内容能否对得上，会计做账注意以发票为依据。

会计人如果收到这样的费用报销单，要立即退回!

4、费用是不是在预算之内，超预算与预算外费用是否有特批。

会计凭证报销明细要根据原始凭据填写。比如，如果是出差报销的票据要计入差旅费明细科目，购置办公用打印纸要计入办公费明细科目，车辆加油要计入公务用车运行维护费科目等等。作为会计人员，要熟悉会计制度规定的各个会计明细科目核算的具体内容，编制凭证时要按要求列入应报销的项目明细。